Vysvetlenie možností dôchodkového účtu

Jedným z najbežnejších dôvodov, ktoré ľudia uvádzajú, že si nezriadili dôchodkový účet, je zmätok okolo typov účtov. Mnoho ľudí nevie o rozdieloch medzi rôznymi dôchodkovými účtami ani o tom, ako niektorý z nich funguje.

Je pochopiteľné, že nepoznáte rozdiel medzi 401 (k) a Roth IRA, najmä ak vaša práca nezahŕňa financie ani účtovníctvo. Odloženie plánovania dôchodku je ale chyba, ktorá by mohla mať neskôr v živote drastické následky. Je oveľa lepšie dozvedieť sa o rôznych možnostiach dôchodkového účtu skoro - už vo vašich 20 rokoch.

Čím skôr sa dozviete o svojich možnostiach, tým viac času máte na založenie účtu a jeho financovanie.

Ako fungujú dôchodkové účty?

Existuje mylná predstava, že dôchodkové účty sú rovnako ako sporiaci účet, do ktorého ukladáte svoje peniaze, kým nedosiahnete dôchodkový vek - a potom ich získate späť. Realita je trochu komplikovanejšia. Existujú daňové dôvody a ďalšie dôvody, prečo je založenie dôchodkového účtu najlepším spôsobom, ako si na túto časť svojho života ušetriť. Existujú tiež limity týkajúce sa výšky, ktorou môžete prispieť, a kedy si môžete vybrať peniaze na účte.

Ak si začnete sporiť na dôchodok s bežným investičným účtom, musíte platiť dane pri každom predaji akcií, dlhopisov alebo vyplatení podielového fondu. A ak predávate akcie do 12 mesiacov od ich obstarania, pozeráte sa na veľmi vysoké sadzby dane z príjmu - kdekoľvek od 15 do 30 percent. Dôchodkové účty vám poskytujú daňovú úľavu - buď počas procesu pridávania peňazí na váš účet, alebo keď vyberáte všetky peniaze z účtu pri odchode do dôchodku. To, kedy získate daňovú úľavu, závisí od typu dôchodkového účtu, ktorý ste si založili.

Vysvetlenie rôznych typov dôchodkových účtov

401 (k)

Väčšina spoločností ponúkne svojim zamestnancom štandardný plán dôchodkového sporenia 401 (k). Príspevky do výšky 401 (k) sú odpočítateľné od dane a všetky výnosy z investícií na účte sú odložené až do odchodu do dôchodku. To znamená, že dostávate daňové úľavy zo svojej sumy 401 (k), kým nedosiahnete dôchodkový vek, alebo kým nebudete pripravení vyplatiť peniaze z účtu.

401 (k) má skutočne maximálny príspevok, ktorý pre rok 2018 predstavuje 18 500 dolárov. Tí, ktorí majú 50 a viac rokov, majú možnosť pripočítať si až 6 500 dolárov ako províziu. Maximálne príspevky sa každý rok menia, v závislosti od pokynov úradu IRS.

Zamestnávatelia môžu pripočítať príspevok zamestnanca k sume 401 (k) až do určitého percenta. Napríklad zamestnávateľ si môže zvoliť, že sa zamestnanec bude každý rok 100% zhodovať s príspevkami zamestnanca - až do 5% jeho ročného príjmu. Ak zamestnanec zarobí 60 000 dolárov ročne, zamestnávateľ by mu ročne pripočítal 3 000 dolárov k sume 401 (k).

Výbery zo 401 (k) sa môžu začať, keď jedinec dosiahne 59 a pol. Na všetky výbery pred týmto vekom sa vzťahuje sankčná daň vo výške 10% spolu s daňovou povinnosťou. Je tiež možné vziať si pôžičku na 401 (k), ak to zamestnávateľ povolí. Výška pôžičky je až 50% hodnoty plánu, maximálna výška je 50 000 dolárov. Akákoľvek pôžička oproti 401 (k) musí byť splatená do piatich rokov.

403 (b)

403 (b) prichádza do hry, ak jednotlivec pracuje pre vládnu organizáciu alebo pre neziskovú organizáciu. Zaobchádzanie s daňou z príjmu, limity príspevkov, pokyny pre priraďovanie zamestnávateľov, požiadavky na výber a pôžičky sú identické s plánom 401 (k).

Pokiaľ ide o 403 (b), existuje špeciálne pravidlo maximálneho povoleného príspevku (MAC), kde si jednotlivci, ktorí strávili 15 a viac rokov u jedného zamestnávateľa, môžu k svojmu ročnému limitu príspevku pripočítať ďalších 3 000 dolárov. Je však na uvážení zamestnávateľa, či tento ďalší príspevok povolí, a mnohí o jeho existencii nevedia.

Investičné možnosti sú pri 403 (b) trochu obmedzené. S hodnotou 401 (k) je povolený takmer akýkoľvek typ investičného nástroja. 403 (b) je obmedzený na výber podielových fondov a anuít.

Ak máte prostredníctvom zamestnávateľa plán 403 (b), ale prechádzate na prácu, kde ponúka 401 (k), je možné váš plán previesť na 401 (k).

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) je určený pre majiteľa firmy a manžela / manželku, ktorí nemajú žiadnych zamestnancov. Ak máte zamestnancov, nie je možné prispieť na sólo 401 (k). Na registráciu do tohto plánu nie sú nijaké vekové ani príjmové obmedzenia. Limit príspevku je pre rok 2018 stanovený na 55 000 dolárov, pre tých, ktorí majú 50 a viac rokov, je k dispozícii ďalších 6 000 dolárov.

Z tohto plánu existuje výnimka z aspektu „žiadni zamestnanci“: manžel / manželka majiteľa účtu. Ak váš manžel alebo manželka zarába príjmom z podnikania, môžete ich do plánu pridať. Pridaním manžela / manželky do plánu je možné zdvojnásobiť ročné príspevky do sóla 401 (k).

Držitelia plánu Solo 401 (k) majú na výber medzi tradičným plánom alebo Rothovým plánom. Tradičný plán umožňuje príspevky pred zdanením, s daňou odloženou až do dôchodku. Rothov plán umožňuje príspevky po zdanení, ale pri odchode do dôchodku sa nevyberá žiadna daň.

V rámci sólo 401 (k) je povolený takmer akýkoľvek typ investície. Držitelia plánu môžu investovať svoje peniaze do akcií, dlhopisov, podielových fondov, hypotekárnych záložných listov, nehnuteľností, drahých kovov a ďalších. Akýkoľvek výber z účtu pred dosiahnutím veku 59 a pol roka bude IRS prísne penalizovaný.

IRA

Individuálny dôchodkový účet alebo IRA je typom daňovo výhodného investičného nástroja, ktorý si môžu jednotlivci otvoriť, ak dúfajú, že si na dôchodok ušetria. Existuje niekoľko rôznych typov IRA - tradičné, Roth, SIMPLE a SEP. Investície, ktoré je možné uskutočniť v rámci IRA, zahŕňajú akcie, dlhopisy, podielové fondy a ďalšie.

Tradičné aj Roth IRA účty otvárajú jednotlivci, ktorí si chcú nastaviť svoje vlastné dôchodkové sporenie. SEP a SIMPLE IRAs sú založené vlastníkmi malých firiem alebo samostatne zárobkovo činnými osobami.

Príspevky na tradičný účet IRA sú odpočítateľné od dane. Nebudete platiť dane z peňazí, ktoré vkladáte do svojej tradičnej IRA, ale budete musieť platiť dane pri odchode do dôchodku. Jednotlivé príspevky do tradičnej IRA nesmú presiahnuť 5 500 dolárov. Tí, ktorí majú 50 a viac rokov, môžu na účet prispieť až 6 500 dolárov.

Jednotlivci, ktorí zarábajú viac ako 63 000 dolárov ročne, budú musieť zaplatiť niektoré dane zo svojich príspevkov na tradičný účet IRA. Tí, ktorí majú upravený hrubý príjem vyšší ako 73 000 dolárov, budú musieť platiť daň zo všetkých svojich príspevkov za predpokladu, že ich zamestnávateľ ponúka dôchodkové plány. Ak váš zamestnávateľ neponúka žiadne dôchodkové plány a ročne zarobíte viac ako 73 000 dolárov, vaše príspevky budú odpočítateľné z daní.

Roth IRA

Hlavný rozdiel medzi tradičnou a Roth IRA spočíva v tom, že vaše príspevky nie sú odpočítateľné z daní v Roth IRA. Zo všetkých svojich príspevkov na tento účet budete platiť dane bez ohľadu na výšku vášho príjmu. Nebudete však zdaňovaní z výberov, ktoré vykonáte z účtu pri odchode do dôchodku.

Tradičné účty IRA aj Roth IRA majú úroky a dividendy oslobodené od dane. Z peňazí, ktoré zarábate investíciami, nebudete platiť dane ani z jedného účtu. Rozdiel je v tom, že pri pripísaní peňazí na účet u Roth IRA vám bude účtovaná daň. Daňový doklad je splatný v čase výberu s tradičnou IRA.

SEP IRA

SEP alebo zjednodušený dôchodok zamestnancov, IRA je dôchodkový účet, ktorý je užitočný pre samostatne zárobkovo činné osoby a malé živnostníky. Zamestnávatelia môžu prispieť až 25 percentami z vášho ročného príjmu alebo do výšky 55 000 dolárov - nech je suma nižšia. Toto sú údaje za rok 2018 a každý rok sa menia.

Je jednoduchšie nastaviť SEP IRA v porovnaní s 401 (k). Ak má vlastník malej firmy zamestnancov, musia byť krytí, ak spĺňajú konkrétne požiadavky. Dobrou správou je, že majitelia malých firiem, ktorí svojim zamestnancom zriadili SEP IRA, môžu odpočítať príspevky do zamestnaneckých plánov od vlastného nahláseného príjmu z podnikania. Pomáha majiteľom malých firiem zabezpečiť nižšiu sadzbu dane.

Keď sú peniaze vybrané zo SEP IRA, sú zdanené. Pokuta za predčasný výber zo SEP IRA je 10 percent plus pravidelné dane z príjmu.

Jednoduchá IRA

JEDNODUCHÉ alebo Sporiace plány stimulačných zhody pre zamestnancov, IRA je ďalší plán určený pre majiteľov malých firiem alebo samostatne zárobkovo činné osoby. Vďaka SIMPLE IRA môžu zamestnanci prispievať na svoje dôchodkové účty a je potrebné, aby sa zamestnanec s týmito príspevkami vyrovnal. Programové príspevky zamestnávateľa sú odpočítateľné od daní, podobne ako funguje SEP IRA.

V prípade SIMPLE IRA sú príspevky zamestnávateľa obmedzené jedným z dvoch spôsobov. Môžu sa rovnať príspevkom až do výšky troch percent odmien svojich zamestnancov. Alebo môžu prispieť dvojpercentným nelektívnym príspevkom za každého oprávneného zamestnanca. Zamestnanci majú obmedzené príspevky na 12 500 dolárov ročne a 15 500 dolárov, ak majú viac ako 50 rokov.

Zásadný rozdiel medzi SEP IRA a SIMPLE IRA je v tom, že zamestnávatelia nemôžu do SEP IRA prispievať sami. Je určený pre všetkých zamestnávateľov, aby prispievali. SEP IRA sú vhodnejšie pre podniky, kde zamestnanci prispievajú väčšinou, zatiaľ čo zamestnávateľ zodpovedá určitému percentu.

Pokuta za predčasný výber zo SIMPLE IRA je 25 percent plus dane z príjmu. Táto pokuta nastáva, keď k výberom dôjde pred dosiahnutím veku 59 a pol roka alebo ak výbery začnú do dvoch rokov od vytvorenia plánu. Ak má SIMPLE IRA viac ako dva roky, ale jednotlivec je mladší ako 59 a pol, pokuta je 10 percent plus dane z príjmu.

Sporiaci účet pre zdravie

Sporiaci účet pre zdravie (Health Savings Account, HSA) je daňovo výhodný účet zameraný na jednotlivcov, na ktorých sa vzťahujú vysoko odpočítateľné zdravotné plány. Cieľom HSA je pomôcť týmto jedincom ušetriť na liečebných nákladoch, ktoré nie sú pokryté ich vysoko odpočítateľnými zdravotnými plánmi.

Príspevky do HSA poskytujú jednotlivci a / alebo ich zamestnávatelia. Existuje maximálny limit pre príspevky, pričom individuálny limit je stanovený na 3 450 dolárov a rodinný limit na 6 850 dolárov. Minimálne odpočítateľné limity sa tiež každý rok menia, čo sa týka kvalifikácie pre HSA. Individuálne minimum je 1 350 dolárov a rodinné minimum je 2 700 dolárov. Maximálne vreckové pre jednotlivcov je 6 650 dolárov, zatiaľ čo hodnota pre rodiny je stanovená na 13 300 dolárov.

Peniaze smerujúce do HSA fungujú podobne ako 401 (k). Ak plán dostávate od zamestnávateľa, z vašej výplaty sa odpočítajú príspevky oslobodené od dane. Váš zamestnávateľ môže tiež prispieť percentuálnou zhodou k týmto príspevkom. Jedným z jedinečných aspektov HSA je, že do vášho plánu môže prispieť ktokoľvek - manželia, rodičia, širšia rodina, priatelia atď.

Zhrnutie

Pri toľkých možnostiach dôchodkového účtu je pochopiteľné, že ľudia sú zmätení, keď prvýkrát začnú uvažovať o plánovaní dôchodku. Ale veľa z týchto účtov slúži na konkrétne situácie a účely. Keď sa pozriete na počet dôchodkových účtov, ktoré ste oprávnení zriadiť, zistíte, že je oveľa menší ako tento zoznam. Vždy je rozumné kontaktovať kvalifikovaného investičného poradcu a získať konkrétne rady pre vašu konkrétnu situáciu.

Hlavné rozhodnutie sa sústreďuje na získanie daňovej úľavy na príspevky alebo výbery. Oba majú svoje pozitíva aj negatíva a bude len na vás, aby ste sa rozhodli, čo je pre vaše okolnosti najlepšie.

Je tiež možné otvoriť si viac ako jeden dôchodkový účet. Môžete sa napríklad rozhodnúť ísť s Roth IRA, aj keď od svojho zamestnávateľa dostávate 401 (k). Musíte však mať na pamäti, že daňové výhody spojené s IRA sa môžu meniť v závislosti od výšky vašich príjmov a od toho, či máte od zamestnávateľa sumu 401 (k).

Bez ohľadu na to, ktorý typ účtu je pre vás vhodný, začnite si sporiť už dnes, pretože dôchodok tu bude skôr, ako si myslíte (v tomto mi verte, viem z vlastnej skúsenosti).

Referencie

„Druhy dôchodkových plánov“

Tyson, Eric a Bob Carlson. Osobné financie pre seniorov pre atrapy . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Marta. Kompletný sprievodca po IRA a investovaní IRA: Stratégie budovania bohatstva odhalené . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Otázky a odpovede

Otázka: Ak vo veku 55 rokov vyberiem všetky svoje peniaze zo svojej 401 tis., Koľko pokuty by som zaplatil?

Odpoveď: Výbery z vášho kvalifikovaného programu sú zdaňované ako bežný príjem a môžu sa na ne vzťahovať 10% federálne daňové pokuty, ak budú prijaté pred dosiahnutím veku 59 1/2. Ak ste odišli od zamestnávateľa v roku alebo po roku, v ktorom ste dosiahli 55 rokov, nemusí vám hroziť 10% pokuta za predčasný výber.

Otázka: Kedy musíte začať vyberať svoje peniaze z Rothovho dôchodkového účtu?

Odpoveď: Ak vyhoviete požiadavkám, kvalifikovaná distribúcia je oslobodená od dane.

Po dosiahnutí veku 70 a pol roka môžete prispievať do svojej Roth IRA.

Sumy môžete nechať vo svojej Roth IRA, pokiaľ žijete.

Tieto informácie sú z webovej stránky IRS: