Irs červené vlajky, ktoré vystavujú vaše daňové priznanie riziku kontroly

Nemajte na IRS červené vlajky.

Autor: Wereon (pôvodný formát PNG od spoločnosti Nikodemos.) Cez Wikimedia Commons

Deväť varovaní pred červenou vlajkou

Len čo skončíme svoje daňové priznania, mnohí z nás sa začnú obávať obávaného auditu IRS.

Tieto audity zvyčajne zahŕňajú list, ktorý žiada o objasnenie, viac informácií alebo ďalšiu dokumentáciu. K žiadosti bude zvyčajne pripojená žiadosť o zaplatenie ďalších daní a prípadne úrokov a penále. V liste bude uvedené, prečo si IRS myslí, že dlžíte ďalšie peniaze. Potom bude len na vás, či preukážete opak.

Daňoví poplatníci sa zvyčajne nemusia báť, že sa jedného dňa doma objavia 3 muži v tmavých kabátoch, ktorí ich môžu odviezť do kancelárie bez okien, len aby im do tváre svietilo jasné svetlo, až kým nevykašlú cesto.

Aké sú niektoré bežné červené vlajky, ktoré vás môžu vystaviť riziku auditu IRS?

office.microsoft.com

# 1 Mať vysoký príjem

Čím vyšší je váš príjem, tým vyššie je riziko auditu. Proste to ide s územím.

U všetkých daňových poplatníkov je celkové riziko auditu niečo málo cez 1%. Ak zarobíte viac ako 200 000 dolárov, ide to asi na 4%. Zarobte viac ako 1 000 000 dolárov a riziko stúpa na približne 12%.

Myslíte si, že nedostatočné vykazovanie zníži vaše riziko auditu? IRS už má všetky tie W-2, 1099, K-1 atď., Ktoré vám boli tiež zaslané. Ak ich nenahlásite, IRS to bude vedieť.

Rovnako tak pravdepodobne nie je skvelý nápad ísť požiadať šéfa o zníženie platov, aby ste neboli skontrolovaní. Môžete však zvýšiť svoj príspevok na svoju sumu 401 (k) a znížiť tak svoj zdaniteľný príjem.

kancelária, microsoft.com

# 2 Neoznámenie všetkých vašich príjmov

To spadá do dvoch kategórií.

Ako som už uviedol vyššie, ak dostanete W-2, 1099 alebo K-1 atď., Musíte nahlásiť príjem. IRS o tom už vie.
Ak máte firmu, ktorá sa primárne venuje hotovostným transakciám, nepodhodnocujte svoje príjmy iba preto, že o nich nie je vždy záznam. Peňažné podniky samy o sebe sú červenými vlajkami IRS. Bývajte v dome za 300 000 dolárov, šoférujte drahé auto, ale z vášho podnikania nahláste príjem iba 25 000 dolárov, IRS bude spochybňovať, ako to robíte.

# 3 Zberanie väčších ako priemerných odpočtov

IRS vie, čo môžete od odpočtov očakávať na základe vášho príjmu. Vezmite odpočet, ktorý IRS považuje za príliš vysoký pre váš príjem. Môžete riskovať dopyt IRS.

Charitatívne príspevky sú predmetom osobitnej kontroly. Všetky peňažné dary vyžadujú potvrdenie o dokumentácii.

Pravidlá pre nepeňažné príspevky sa stali ešte prísnejšími. Pri bezhotovostných daroch musíte doložiť, ako ste určili hodnotu položky, ktorú darujete. Už nemôžete požadovať odpočet 20 dolárov za starú košeľu, ktorú ste venovali na charitu, len preto, že si môžete myslieť, že to má tak veľkú hodnotu. Možno budete musieť určiť a uplatniť namiesto toho hodnotu šetrnosti. Niektoré cenné predmety môžu vyžadovať hodnotenie, aby bolo možné jednoznačne určiť ich hodnotu. Pre všetky bezhotovostné dary nad 500 dolárov musíte tiež vyplniť formulár 8283.

Banková škótska

# 4 Samostatne zárobkovo činná osoba (vyplnenie plánu C)

Samostatne zárobkovo činná osoba a vyplnenie harmonogramu C na nahlásenie príjmu z podnikania je potenciálna červená vlajka minimálne na dvoch frontoch.

Po prvé, IRS bude chcieť mať istotu, že ste nahlásili celý svoj príjem. IRS sa bude uistiť, že ste nahlásili všetky príjmy, najmä príjmy hlásené na 1099-MISC. Ak máte firmu, ktorá sa zaoberá predovšetkým hotovostnými transakciami, sú agenti vyškolení v hľadaní indícií, ktoré môžu naznačovať, že ste neuviedli všetky svoje príjmy.
Po druhé, IRS podrobne preskúma všetky odpočty, ktoré používate na zníženie zisku (alebo zvýšenie straty). Zoznam C je plný odpočtov, ktoré znížia váš zdaniteľný príjem. Vykonajte odpočty, ktoré vyzerajú nadmerne a riskujete audit.

# 5 Nadmerné odpočty z podnikania

IRS bude podrobne sledovať odpočty za zábavu, jedlo a cestovanie. O týchto výdavkoch musíte viesť podrobnú dokumentáciu vrátane umiestnenia, zúčastnených osôb, obchodného účelu a povahy diskusie. Musíte mať doklad o všetkých výdavkoch nad 75 dolárov a o všetkom ubytovaní mimo domova.

100% obchodné využitie vozidla môže spôsobiť červenú vlajku pre IRS. Aj keď môžete požiadať o odpočet za obchodné použitie svojho osobného automobilu, IRS môže mať pocit, že je pre vás nezvyčajné mať vozidlo, ktoré sa na podnikanie používa stopercentne. Uchovávajte presné záznamy kilometrov, obchodných zámerov a záznamov v kalendári, aby ste zdokumentovali obchodné použitie vášho osobného vozidla. Môžete požadovať štandardnú kilometrovnú sadzbu alebo skutočné výdavky, ale nemôžete požadovať oboje.

# 6 Nárokovanie domácej kancelárie

Ak podnikáte z domova, môžete mať nárok na odpočet domácej kancelárie. Domáca kancelária vám umožní odpočítať si z príjmu z podnikania percento z vášho nájomného alebo hypotekárneho úroku, energií, poistenia a daní z nehnuteľností.

Ak chcete mať nárok na odpočet domácej kancelárie, musíte časť svojho domova využívať výlučne na podnikanie. Vaša rodina nemôže večer pozerať na izbe televíziu a vaše deti nemôžu na domácu úlohu používať kancelársky počítač.

Počnúc sezónou registrácie daní 2014 (pre daňový rok 2013) existuje zjednodušená možnosť uplatnenia odpočtu dane z Home Office. Ak si zvolíte túto metódu, musíte stále používať oblasť svojho domu (maximálne 300 štvorcových stôp) výhradne pre svoje podnikanie, nebudete však musieť viesť všetky záznamy alebo vykonávať pomerne náročné výpočty vyžadované bežnou metódou.

Pri zjednodušenej metóde získate odpočet vo výške 5 USD za štvorcový meter používaný výlučne na podnikanie (maximálny odpočet 1 500 USD). Ak sú vaše výdavky na domácu kanceláriu vyššie, môžete si na výpočet odpočtu zvoliť bežnú metódu.

# 7 Tvrdenie, že je človek hobby

Pre mnohých je to, čo robia pre podnikanie, niečo, čo ich baví. Bavte sa fotografovaním, podnikajte ako fotograf a odpočítajte si náklady na svoj fotoaparát a svoje výdavky. Predajte obrázok alebo dva a váš domov je zadarmo. Znie to ako skvelý plán. Možno nie tak rýchlo.

IRS vám umožňuje odpočítať výdavky na legitímne podnikanie, ale nie na hobby. Ak si z hobby s mnohými výdavkami a veľkými stratami, napríklad s automobilovými pretekmi, urobíte obchod, riskujete audit.

Musíte nahlásiť akýkoľvek príjem, ktorý zarobíte zo záľuby, napríklad z predaja niekoľkých obrázkov, ak ste fotografom. Svoje výdavky však môžete odpočítať iba do výšky príjmu, ktorý ste dosiahli zo záľuby. Nemôžete odpočítať straty.

Na to, aby mohla byť firma podnikaním, musí mať predpoklad dosiahnutia zisku a musí vytvárať zisk najmenej 3 z každých 5 rokov.

# 8 Viac nehnuteľností na prenájom

Ak máte nehnuteľnosť v prenájme a aktívne sa podieľate na jej správe, môžete požiadať o odpočítanie strát až do výšky 25 000 dolárov. Tento odpočet sa postupne ruší pri príjmoch nad 100 000 dolárov a zmizne, keď váš príjem presiahne 150 000 dolárov.

Ak preukážete, že ste realitný profesionál (developer, prenajímateľ, maklér atď.), Straty, ktoré môžete odpočítať, nie sú nijako obmedzené.

Pokiaľ nie ste, nevyhlasujte, že ste realitný profesionál. IRS zistí informácie o vašej skutočnej práci.

# 9 Podvod

So zvýšeným počtom elektronických podaní sa na obrazovke radaru IRS výrazne zvýšili a zvýšili podvody. Vrátenie daní sa čiastočne oneskorilo kvôli novým skríningom podvodov v rámci IRS.

Prijímanie kreditov, na ktoré nemáte nárok. Získanie kreditu na daň z príjmu u oprávneného dieťaťa, ktoré nie je vašim vlastným dieťaťom, môže spôsobiť niekoľko výstražných znamení. Pred mnohými rokmi si o kredit Homebuyer First Time nárokovalo veľa ľudí, ktorí naň nemali nárok, vrátane jedného štvorročného.
Zvýšením alebo znížením svojho príjmu zvýšite svoj kredit na daň z príjmu. Z povahy EITC sa zvyšuje, keď sa váš príjem zvyšuje do určitého bodu, a potom, ako sa váš príjem zvyšuje ďalej, váš EITC sa bude znižovať. Existujú daňoví poplatníci, ktorí budú manipulovať s príjmami z podnikania tak, aby dosiahli sladkú bodku maximálneho kreditu. Nechcel by som sa pri tom chytiť.
Podávanie nepravdivých daňových priznaní. IRS si je vedomý krádeže identity s cieľom získať čísla sociálneho zabezpečenia, ktoré sa potom použijú na zdanenie daňových priznaní a podvodné vymáhanie vrátenia peňazí. V tomto roku minimálne jedna klientka na našom daňovom úrade podala podvodné daňové priznanie pod jej číslom sociálneho zabezpečenia.

Nebojte sa červených vlajok:

Nahláste všetky svoje príjmy.
Ak preukážete, že máte nárok na zákonné odpočty, vezmite si ich.
Uschovajte si dobrú dokumentáciu, aby ste zdôvodnili svoje odpočty.
Uložte si potvrdenia a overte svoje výdavky.
Neberte zrážky ani si nevyžiadajte kredity, na ktoré nemáte nárok.

Červené vlajky, dávate si pozor?

Výstraha

Žiadne informácie o federálnych daniach alebo plánovaní daní, ktoré sú uvedené vyššie alebo súvisia s týmto článkom, nie sú myslené ako konkrétne údaje pre konkrétnu osobu alebo situáciu. Každý, kto chce tieto informácie použiť, by ich mal najskôr prediskutovať s účtovníkom alebo daňovým odborníkom, aby zistil, či sú vhodné alebo ako sa konkrétne vzťahujú na ich konkrétnu situáciu.

Otázky a odpovede

Otázka: Koľko môžem zaplatiť za svoju štátnu daň za pracovné položky pre PA a nemusím z nich platiť dane?

Odpoveď: Ak máte bločky, môžete si na svojich daniach z PA uplatniť všetky výdavky spojené s prácou. Medzi príklady výdavkov spojených s prácou, ktoré si môžete uplatniť, patria odvody, licencie, náradie, špeciálne odevy na prácu, napríklad pracovné topánky. V zásade všetko, čo je potrebné na vykonanie vašej práce, ale ktoré by sa nepoužilo mimo práce. Môžete si napríklad nárokovať špeciálnu pracovnú uniformu alebo topánky, ak by sa bežne mimo práce nenosili. Nemôžete si nárokovať pekné šaty alebo oblek a kravatu, pretože by sa dali ľahko použiť aj mimo práce.

Otázka: Ak predávate svoj prvý dom, musíte zaplatiť poplatok?

Odpoveď: Ak je dom vašim primárnym bydliskom a z posledných piatich rokov ste v ňom žili najmenej dva, pri predaji domu môžete z daní vylúčiť akýkoľvek zisk, ktorý môžete získať, až do výšky 250 000 dolárov (slobodných alebo 500 000 dolárov vydatých). dostali z predaja domu.