Odchod do dôchodku pre živnostníkov a živnostníkov

Ak váš sen o odchode do dôchodku vyzerá asi takto, budete musieť teraz začať šetriť.

Barefoot na Floride, CC BY 2.0, cez flickr

Takže pracujete na sebe: gratulujeme! Rozhodli ste sa byť sami sebe šéfom a robiť rozhodnutia potrebné na udržanie alebo rozšírenie vášho podnikania na voľnej nohe alebo živnostenského podnikania. Pravdepodobne ste tak zaneprázdnení prácou, papierovaním, marketingom svojho podnikania a údržbou svojho pracovného priestoru, že by ste asi nemohli robiť ešte jednu vec. Nezabudnite však na jednu veľmi veľkú vec: plánovanie dôchodku.

Už nemáte personálne oddelenie, ktoré by vybavovalo všetky podrobnosti vášho dôchodku. Sakra, už nemáš dôchodok! Všetko je odtiaľto kutilské. Našťastie majú samostatne zárobkovo činné osoby nejaké dobré možnosti pre účty dôchodkového sporenia.

Druhy dôchodkových plánov pre samostatne zárobkovo činné osoby

Ako samostatne zárobkovo činná osoba (či už ako nezávislý pracovník, nezávislý dodávateľ alebo živnostník pre malé firmy) v USA máte rovnaké možnosti ako zamestnanci veľkých korporácií. Niektoré z týchto možností, napríklad zdieľanie zisku alebo plán definovaných výhod, však vyžadujú veľa papierovania, poplatkov a dokonca aj odbornú pomoc. Zamerajme sa na plány, ktoré môžete začať sami pomocou niekoľkých jednoduchých formulárov alebo malej pomoci banky.

Príklady: Koľko môžete ušetriť pri každom pláne

Príklad 1: Marisol je 40-ročný skúsený spisovateľ na voľnej nohe, ktorý je nezávislým dodávateľom. Nemá žiadnych zamestnancov a v roku 2020 zarobila 65 000 dolárov. Ak to zapojíme do kalkulačky príspevkov na samostatnú zárobkovú činnosť, zistíme, že jej čistý príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti je približne 60 400 dolárov. Mohla prispieť týmito maximálnymi príspevkami:

SEP-IRA: 12 080 dolárov
SIMPLE IRA: 13 905 dolárov (13 500 dolárov + 3% príspevok zamestnávateľa)
Solo 401 (k): 24 375 dolárov (19 500 dolárov + 25% príspevok zamestnávateľa)

Príklad 2: Harold je 55-ročný výlučný vlastník taxislužby bez ďalších zamestnancov. V roku 2020 zarobil 50 000 dolárov, za čistý príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti niečo menej ako 46 500 dolárov. Jeho približný maximálny príspevok by bol približne:

SEP-IRA: 9 300 dolárov
SIMPLE IRA: 16 905 dolárov (13 500 dolárov + 3% príspevok zamestnávateľa + 3 000 dolárov príspevok na doťahovanie)
Solo 401 (k): 30 875 dolárov (19 500 dolárov + 25% príspevok zamestnávateľa + 6 500 dolárov príspevok na doťahovanie)

SEP-IRA

SEP-IRA vám umožňuje odložiť až 25% z vášho čistého ( nie hrubého) príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti, a to až do výšky 53 000 dolárov (stav z roku 2016).

Môžete prispieť do SEP-IRA aj do Roth IRA, ak máte nárok na Roth, alebo do výšky 401 (k) sponzorovanej zamestnávateľom, ak máte stále dennú prácu.
Z kalendára môžete svoj účet financovať kedykoľvek, kým nie sú splatné vaše dane (zvyčajne 15. apríla nasledujúceho roku), takže môžete prispieť väčším alebo ďalším príspevkom, ak ste zarobili viac peňazí, ako ste si mysleli. Naopak, ak ste zarobili menej, ako ste plánovali, môžete svoj príspevok za daný rok preskočiť alebo prispieť menšou sumou.
SEP-IRA môžete nastaviť vyplnením jednoduchého formulára; vaša banka alebo sprostredkovateľská firma vás môže celým procesom uskutočniť po telefóne.

Ak ste majiteľom malého podniku, môžete tiež použiť SEP-IRA na uskutočnenie daňovo odpočítateľných „príspevkov zamestnávateľa“ oprávneným zamestnancom. Musíte dať všetkým oprávneným zamestnancom rovnaké percento, takže vaša flexibilita je trochu obmedzená.

JEDNODUCHÁ IRA

Malým podnikateľom (s menej ako 100 zamestnancami) by mohlo byť lepšie, keby zaviedli IRA JEDNODUCHÝ (Plán stimulačných párov úspor pre zamestnancov). Ako už z názvu vyplýva, je ľahko implementovateľný (vyžaduje predovšetkým formu, s ktorou vám vaša firma poskytujúca finančné služby môže pomôcť, a každoročné oznámenie zamestnancom) a poskytuje vašim zamestnancom motiváciu šetriť svoje vlastné peniaze. Ako zamestnávateľ ste povinní priradiť dolár úspor svojich zamestnancov k doláru až do výšky 3% alebo poskytnúť všeobecný príspevok 2%.

Ak vlastníte svoje podnikanie, ale nemáte ďalších zamestnancov, stále máte nárok na vytvorenie JEDNODUCHEJ IRA pre seba. Možno to budete chcieť urobiť, ak je váš príjem nízky, pretože zatiaľ čo limit voliteľného odkladu príspevku v roku 2020 je 13 500 dolárov, tieto peniaze môžu predstavovať až 100% vašej kompenzácie. Môžete tiež prispieť dobiehacím príspevkom až do výšky 3 000 dolárov, ak máte 50 a viac rokov, čo v SEP-IRA nemôžete urobiť.

Sólo 401 (k) môže byť dokonalým dôchodkovým plánom pre inštalatérsku spoločnosť pre manželov a manželky.

MoToMo, CC BY 2.0, cez flickr

Solo 401 (k)

Ak ste ochotní vymeniť trochu viac papierovania za možnosť prispieť viac peňazí, zvážte jednotlivca 401 (k). Ako zamestnávateľ pre seba môžete prispieť až 25% zo svojho čistého príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti, ale môžete prispieť aj príspevkom až do výšky 18 500 dolárov (v roku 2020) v pozícii zamestnanca. Tieto dva nesmú spolu presiahnuť 57 000 dolárov, hoci máte povolený príspevok na doháňanie 6 500 dolárov, ak máte viac ako 50 rokov. Na účasť sa môže zúčastniť aj váš manžel (manželka, ktorá pracuje pre vaše podnikanie). Nevýhodou? Vaše dane sa komplikujú, neexistujú žiadne pripravené generické formuláre, ktoré by vám pomohli pri uskutočňovaní plánu. Ak aktíva vo vašom pláne dosiahnu určitú hranicu (v súčasnosti 250 000 dolárov), budete musieť podať výročnú správu úradu IRS.

Porovnanie typov dôchodkového plánu



	SEP-IRA	JEDNODUCHÁ IRA	Solo 401 (k)
Limit príspevku:	Až 25% čistého príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti, najviac však 57 000 dolárov	Až 100% príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti, najviac však 13 500 dolárov	Až do 19 500 dolárov ako príspevok na zamestnanie plus až 25% z čistého príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti, spolu nesmie presiahnuť 57 000 dolárov
Obtiažnosť nastavenia a údržby:	veľmi ľahké: k dispozícii sú všeobecné formuláre; žiadne ďalšie papierovanie	ľahké: dostupné všeobecné formuláre; požadované ročné oznámenie zamestnancom	zložitejšie: je potrebné dôkladné vedenie záznamov a papierovanie; vyššie správne poplatky
Najlepší plán pre:	nezávislý dodávateľ alebo vlastník veľmi malej firmy	vlastník malého podniku (bez ďalších zamestnancov do 100 zamestnancov)	živnostník a manžel (ak sú zamestnaní v podniku)
Splatné príspevky pre ľudí nad 50 rokov:	nepovolené	3 000 dolárov	6 500 dolárov
Požiadavky na krytie zamestnancov v malých firmách (ak sú vhodné):	zamestnanci, ktorí majú najmenej 21 rokov, boli zamestnaní za 3 z posledných 5 rokov a zarobili najmenej 600 dolárov ročne.	zamestnanci, ktorí za posledné 2 roky dosiahli príjem najmenej 5 000 dolárov a je pravdepodobné, že to urobia aj tento rok	pokrýva iba vlastníka firmy; ak sa prijmú iní zamestnanci ako manžel, musí sa plán zmeniť
Flexibilita:	vy ako zamestnávateľ sa môžete rozhodnúť, či prispejete a koľko bez papierovania (všetci oprávnení zamestnanci - aj keď ste jediní - musia dostať rovnaké percento)	vy ako zamestnávateľ môžete vyrovnať príspevky zamestnancov (vrátane vašich vlastných) až do výšky 3% z platu alebo prispieť 2% príspevkom všetkým oprávneným zamestnancom; ak chcete zmeniť percento alebo typ príspevku, musíte to urobiť písomne pred implementáciou zmeny	vy ako zamestnávateľ môžete zmeniť percento zhody spoločnosti a vy ako zamestnanec môžete zmeniť svoj príspevok, ale obe vyžadujú papierovanie

Ak dnes odložíte svoje haliere, zajtra budete mať doláre (alebo o 20 rokov menej).

bezplatná licencia morgueFile prostredníctvom súboru morgueFile

Začnite si sporiť na dôchodok ešte dnes

Neodkladajte! Vyberte si plán, ktorý vám vyhovuje, a začnite čo najskôr. Vďaka kúzlu zloženia úrokov platí, že čím mladší si na začiatku, tým menej budeš musieť vytiahnuť zo svojich výplat, aby si dosiahol svoj cieľ. Aj keď ste v živote nezávislých pracovníkov úplne noví alebo ste vo svojej firme získali oprávnenie až teraz, otvorte si plán a začnite prispievať. Stane sa z toho zvyk, uvidíte daňové výhody a skončíte s hniezdnym vajcom, ktoré by ste inak nemali.