Obsah:
Realitní makléri, ktorí sa snažia pomôcť klientom s investíciami do nehnuteľností, nie sú zodpovední, ak zlyhajú investície
Realitných kancelárií, ktorí pomáhajú predajcom opätovne investovať z nedbanlivosti, ak zlyhajú investície
Realitní agenti, ktorí pomáhajú klientom reinvestovať príjmy z predaja nehnuteľností, nenesú zodpovednosť za prípadné zlyhanie investícií, pokiaľ konajú realitní kancelárie v dobrej viere, rozhodol nedávno odvolací štátny súd.
V prípade veci Gibson proti Bankofier sa predajca domu a okolitých pozemkov spýtal realitného agenta, ako odložiť dane z predaja, aby mohla dať viac peňazí svojim deťom.
Realitná agentka Sharon Bankofier navrhla výmenu 1031.
Oddiel 1031 zákona o interných príjmových službách umožňuje predajcom odložiť dane z kapitálových výnosov investovaním príjmu do náhradných nehnuteľností. Náhradný majetok je potrebné kúpiť do 180 dní od prvého predaja.
Aj keď sa prípad nachádzal v Oregone, daňové právo je federálne a využíva spoločné zásady nedbanlivosti, ktoré sa vyskytujú vo Washingtone, DC a inde.
Bankofier navrhol predajcovi, aby investoval do spoločného majetku nájomcu (TIC). TIC sú vlastnené niekoľkými investormi súčasne.
Klient nasledoval Bankofierov návrh po podpísaní dohody, v ktorej realitný agent súhlasil s umiestnením nehnuteľností TIC, ale neposkytoval by ďalšie služby.
Bankofier našiel pre predajcu štyri nehnuteľnosti TIC a od predajcov za ne dostal poplatok za sprostredkovanie vo výške 24 000 dolárov. Kognitívny stav staršieho klienta sa však zhoršil. Bola vyhlásená za nekompetentnú.
Tri zo štyroch nehnuteľností TIC nakoniec zlyhali ako investície. Deti klienta Bankofierovú žalovali pre prečin týrania a nedbalosti starších.
Prvostupňový súd rozhodol v prospech Bankofiera. Štátny odvolací súd rozhodnutie potvrdil.
Súd poznamenal, že v dohode medzi Bankofier a jej klientom sa uvádza, že klient by mal vyhľadať pomoc externého poradcu v oblasti oceňovania nehnuteľností a daňového poradenstva.
Aj keby sa na realitnú kanceláriu hľadelo, že spravuje investície svojho klienta, neexistujú dôkazy o nedbanlivosti, pretože štyri TIC sa mohli považovať za dobré investície, keď sa uskutočnili. Kolaps na trhu nehnuteľností, ktorý viedol k finančným stratám klienta, nastal po investíciách, ktoré realitný agent nemohol predvídať, uviedol súd.
Prípadom je vec Gibson proti Bankofier.
© 2016 Tom Ramstack