Desať prikázaní finančného modelovania

Štandardy finančného modelovania

Finančný model je jedným zo základných projektových dokumentov, ktorý používajú všetky zúčastnené strany zapojené do života každého projektu alebo dohody. Finančný model je zostavený hlavne v programe Excel. Finančný model by mal byť ako každý iný projektový dokument transparentný a čitateľný. Na rozdiel od dokumentu Word je možné ho urobiť flexibilným. Toto vám umožní vykonávať zmeny pri kontrole dokumentu. Dobrý finančný model je v podstate informatívny dokument. Môže to však byť aj nástroj na lepšie rozhodovanie.

V živote sa riadim týmito tromi jednoduchými pravidlami: „Dobré myšlienky, dobré slová a dobré skutky.“ Pri svojich finančných modeloch sa riadim týmito desiatimi pravidlami.

1. Budeš to udržiavať jednoduché

Je hrozné dostávať komentáre od používateľov, ešte horšie od audítorov, ktorí tvrdia, že váš model je zložitý a ťažký. Pamätajte však, že jednoduchosť je relatívny pojem a je potrebné ju brať do úvahy v súvislosti s úrovňou znalostí príjemcu. Napríklad štandardný finančný model môže niekto, kto má malé znalosti Excelu a finančného modelovania, označiť za zložitý. Na druhej strane, ten istý model, ktorý skontroloval tabuľkový technik, by mohol byť označený ako hlúpy.

2. Oddelíte vstupy od výpočtov a výsledkov

Je to skôr ako cvičenie Feng Shui ako finančné modelovanie. Kvôli transparentnosti a uľahčeniu prístupu k predpokladom modelu môžete svojim predpokladom venovať samostatný pracovný hárok alebo samostatné miesto v jednom hárku modelu. Svoje predpoklady tiež kategorizujte podľa typu.

3. Vo vzorcoch nebudeš tvrdo kódovať vstupy

To je ako environmentálny problém vo finančných modeloch. Je to rovnaká dilema, prečo niektorí ľudia aj naďalej hádžu odpadky o zem? Nie, že vstup, ktorý napíšete pevne, je smetný kôš, ale s napevno vloženým vzorcom považujete túto informáciu za odpad a pochováte ju bez základného kameňa alebo štítku!

4. Použiješ farebné kódy

Na označenie rôznych typov buniek a údajov používajte jednotnú farebnú schému.

Opäť platí, že je to jednoduché. Nechcete to preháňať s príliš veľkým počtom farieb alebo bláznivým formátom over-the-top.

5. Vyhneš sa dlhým vzorcom

Použite všeobecné pravidlo feng-šuej finančných modelov: „Nepíšte vzorec dlhšie, ako je váš palec.“

6. Zabudujete na chybové kontroly

Vo vašom základnom prípade môže všetko fungovať úplne dobre, ale akonáhle zmeníte akékoľvek vstupy, môže sa niečo pokaziť a mali by ste byť upozornení. Poviem vám tajomstvo, považujem svoje modely za svoje deti a zabudované kontroly za opatrovateľku. Akonáhle teda niečo v jednej časti môjho modelu nie je v poriadku, jedna z kontrol mi oznámi, že dieťa potrebuje pozornosť.

7. Zahrniš analýzu citlivosti a scenárov

Musíte urobiť ďalšie modelovanie, aby váš model mohol začať hovoriť o alternatívnych budúcich scenároch. Váš model by mal byť inteligentný a nemal by stačiť na jediný svetonázor.

8. Vložíš súhrnné grafy a tabuľky

Typický používateľ by mal iba overiť a vykonať zmeny vo vstupoch, ktoré ste jasne definovali vo svojej tabuľke, a potom prejsť na hárok so súhrnom, aby ste videli hlavné výsledky. V tomto hárku môžete popustiť uzdu svojej kreativite a prísť s dynamickými a krásnymi grafmi a tabuľkami.

9. Vyhneš sa kruhovým referenciám

Mali tento jav nazvať „začarovaný kruh“. To je to, čo robí s finančným modelom.

10. Nebudeš sebecký

Zanedbanie použiteľnosti alebo užívateľskej prívetivosti vo finančnom modeli je nákladnou chybou. Finančný model by mal byť pre používateľov ľahko čitateľný a manipulovateľný s ním.