5 najčastejších chýb daňových poplatníkov z môjho pohľadu na mojom daňovom úrade

Vedecká štúdia chýb daňových poplatníkov

Pretože sezóna registrácie daní opäť začína, články budú alebo budú písané v novinách, časopisoch a online varovaniach pre daňové subjekty, aby sa predišlo niektorým častým chybám, ku ktorým dochádza každý rok.

Považujem za ironické, že v dobe elektronického podávania správ IRS varuje pred chybami, ktoré by bežne robili papierenskí zakladatelia. Varovania Wall Street Journal a Daily Finance.com sú lepšie, ale niektoré z ich odporúčaní sa nebudú týkať priemerného daňového poplatníka.

Teraz som na rade, aby som uviedol zoznam častých chýb, ktoré vidím v našom úrade pre prípravu daní.

1. Nepodanie daňového priznania

Zdá sa to byť takmer hlúpe, ale počas celej daňovej sezóny a po celý rok prichádzame s klientmi, ktorí roky nepodávali daňové priznania. Medzi dôvody, ktoré počúvame, patria:

Nedalo sa mi vadiť.
Nemyslel som si, že potrebujem podať prihlášku.
Dlhujem dane alebo výživné na deti, takže mi aj tak vrátia peniaze.

Pred niekoľkými rokmi prišiel do jednej z našich kancelárií pár s listom IRS, v ktorom uviedli, že musia podať svoje priznania za roky 2009 a 2010 do 11. apríla. Samozrejme, museli podať aj svoje priznanie z roku 2011.

Daňoví poplatníci mali veľmi málo svojich starých záznamov, ale IRS áno. Všetky tie W-2, 1099, atď., Ktoré dostanete, to platí aj pre IRS. IRS by za vás mohol urobiť návratnosť a poslať vám daňový doklad (a niekedy aj áno). Majú na mysli najlepšie záujmy IRS, a nie vaše. Nie vždy poznajú váš stav registrácie, počet závislých osôb, ktoré máte, ani odpočty alebo kredity, na ktoré máte nárok; všetky veci, ktoré by mohli znížiť vašu daňovú povinnosť. IRS nie je úlohou znížiť vašu daňovú povinnosť. Je to vaša práca. (Ak si to prečíta Warren Buffet, privítal by som jeho komentáre).

Po zaplatení a získaní kópií ich záznamov z úradu IRS v kombinácii s záznamami, ktoré mali, sme mohli dokončiť všetky ich vrátenia. S tromi návratkami bola ich celková VRÁTENIA viac ako 10 000 dolárov! Prečo títo daňoví poplatníci nepodali svoje priznania skôr?

Morálka tohto príbehu je: niekedy najväčšou chybou, ktorú môžete urobiť pri podávaní daní, je nepodanie žiadosti. Nepodanie prihlášky neznamená, že nebudete dlžní na daniach, ale znamená to, že nedostanete vrátenie peňazí, ak ste povinní. IRS už má vaše informácie. Podajte svoje dane skôr, ako to urobia za vás.

Banková škótska

2. Neoznámenie všetkých vašich príjmov

Neohlásenie všetkých vašich príjmov môže byť jednoduchá, čestná, omyl alebo môže byť nezákonné. Ak vedome a úmyselne neoznámite svoj príjem, môžete dostať občianskoprávne a trestnoprávne pokuty. Napriek mnohým názorom sú podľa daňového zákona všetky príjmy vrátane hotovostných a tipov na informácie ohlasovateľné. V prípade zamestnancov reštaurácií môže váš zamestnávateľ sledovať tipy a na konci roka ich nahlásiť na vašom W-2. Pre samostatne zárobkovo činné osoby je každý, kto vám v priebehu roka zaplatí 600 dolárov a viac, povinný poskytnúť vám (a IRS) 1099.

Môže to byť úprimná chyba? Samozrejme. Väčšina formulárov vám musí byť zaslaná do 31. januára. Niektoré formuláre, ktoré oznamujú zdaniteľný príjem, napríklad 1099-B od sprostredkovateľa, vám však majú byť doručené až 15. februára. Ďalšie, napríklad partnerstvo K-1, sa majú predložiť až neskôr. Aj keď dostanete formulár, je pravdepodobné, že vám bude neskôr poskytnuté zmenené a doplnené.

Na mojom daňovom úrade prídu niektorí klienti podať žiadosť hneď po získaní jedného W-2. Žiadajú ich vrátenie, najmä ak zahŕňa daň za dieťa a kredity za daň z príjmu. Keď sa vrátia, aby si vyzdvihli svoje doklady, majú ešte jeden alebo viac ďalších W-2. Tieto ďalšie W-2 môžu meniť ich spôsobilosť pre EITC. To, čo bolo predtým vrátením peňazí, sa teraz bude možno musieť vrátiť.

Morálka tohto príbehu: nahláste všetky svoje príjmy. IRS o tom pravdepodobne už aj tak vie. Buď trpezlivý. Získajte všetky svoje formuláre a prihláste sa správne prvýkrát. Ak po podaní daňového priznania dostanete nový formulár W-2, podajte opravné priznanie 1040-X.

3. Odpočet, na ktorý ste nemali nárok

Táto chyba môže siahať od nárokovania si detí alebo iných závislých osôb, na ktoré nemáte nárok pri pokuse o získanie daňových úľav, až po nadhodnotenie podrobných odpočtov, ako sú napríklad charitatívne príspevky.

S novým daňovým zákonom bude štandardný odpočet využívať oveľa viac daňovníkov. Aj keď odpočet štátnych a miestnych daní (SALT) bude obmedzený na 10 000 dolárov pre jediných a spoločných zakladateľov, stále môže existovať pokušenie zvýšiť charitatívne odpočty alebo požadovať úroky z hypotéky, na ktoré podľa nového zákona nemusíte mať nárok.

Niekoľko ďalších odpočtov, ako sú poplatky za prípravu daní, náklady zamestnancov na náhradu škody a poplatky za investičného poradcu, podľa nového daňového zákona neexistujú.

Pre rok 2018 došlo k zvýšeniu úveru na daň z dieťaťa a pokračovaniu zápočtu dane z príjmu (EITC), pričom obidva boli aspoň čiastočne vratné. Pri zložitých kvalifikačných pravidlách môže byť pokušenie pokúsiť sa získať tieto kredity úmyselne alebo neúmyselne, a to aj v prípade osôb, ktoré na ne nemajú nárok. Napríklad EITC závisí predovšetkým od vášho príjmu a počtu kvalifikovaných detí, na ktoré môžete požiadať. Čím viac kvalifikovaných detí môžete nárokovať, až o 3, tým väčší je váš EITC. Daňoví poplatníci chcú optimalizovať svoje príjmy a maximalizovať svoje oprávnené deti, aby maximalizovali svoje EITC. Môžete si prečítať moje články o tom, „Kto môže byť oprávneným dieťaťom pre EITC“, alebo toto stredisko o podvodnom podaní žiadosti o EITC.

Všetci daňoví poplatníci by mali požadovať všetky kredity alebo odpočty, na ktoré majú nárok. Niektorí sa ale pokúsia tvrdiť, na ktoré nemajú oprávnenie. Pred niekoľkými rokmi sa objavila správa o tom, že 4-ročný chlapec si nárokuje kredit na kupujúci domov prvýkrát. (Možno už nemohol dlhšie žiť so svojimi rodičmi.)

Morálka tohto príbehu: vezmite si výnimky, odpočty a kredity, na ktoré máte nárok, a nič viac. Určite nevynechajte nič, čo vám patrí. Užívanie tých, na ktoré nemáte nárok, je podvod a budú vás postihovať pokuty, ktoré s nimi súvisia. V prípade EITC, ak o to nepravdivo alebo omylom požiadate, môžete mu byť odopretý až na 10 rokov (dokonca roky, na ktoré by ste mali oprávnený nárok).

4. Nesprávne číslo sociálneho zabezpečenia alebo dátum narodenia

Spravidla ide o preklepy, ale v niekoľkých prípadoch môžu byť úmyselné. Väčšinou tieto problémy zahŕňajú veľa administratívnych chýb, pred ktorými IRS varuje pri vrátení papiera.

Všetky mená, čísla sociálneho zabezpečenia a dátumy narodenia daňových poplatníkov a závislých osôb sa musia zhodovať s menami, číslami sociálneho zabezpečenia a databázou sociálneho zabezpečenia. Za predpokladu, že si nevymýšľate meno, rodné číslo a dátum narodenia, je to obvykle tlačová chyba alebo čestná chyba (otec zabudne na dátum narodenia dieťaťa alebo manželky).

Ale s elektronickým podaním sú administratívne chyby odlišné od tých, ktoré bývali pri návratoch z papiera. Počítač robí výpočty, takže sa už nemusíte starať o matematické chyby. Vďaka elektronickému podaniu nemusíte posielať svoje W-2. Aj keď nemusíte podpis vložiť do priznania podaného elektronickou poštou, musíte vy a váš manžel / manželka, ak podávate dokument spoločne, použiť elektronický podpis a číslo PIN.

Uisti sa:

Všetky informácie zadané do vášho vráteného tovaru sú správne.
Mená, ulice atď. Sú napísané správne.
Čísla zadané z W-2 a iných formulárov sú presné.
Všetky mená sú napísané správne a dátumy narodenia a rodné čísla sú správne.
Ak vkladáte peniaze priamo, váš účet a smerovacie čísla sú správne.
Vytvorte si PIN na elektronický podpis návratky.
Použite správny stav prihlasovania. Pri podaní v papierovej podobe nekontrolujte viac ako jednu.

Morálka príbehu je: odpadky dovnútra, odpadky von. Ak nevenujete pozornosť detailom, vrátenie bude zamietnuté a vrátenie peňazí sa oneskorí.

5. Neplatenie splatnej dane

Nie som si istý, ako často sa to stáva, ale viem, že sa to stáva. V Pensylvánii musia daňoví poplatníci podávať federálne, štátne a miestne daňové priznania. Všetkým našim klientom poskytujeme kópie týchto vrátení na účely ich evidencie. Ak dlhujú federálne alebo štátne dane, poskytujeme im tiež poukážky a adresnú obálku na zasielanie ich platieb. Miestne priznania nie je možné podať elektronicky, takže všetkým našim klientom poskytneme priznanie, W-2 atď. A adresnú obálku na odoslanie miestnej daňovej agentúre.

Ako zistím, že niektorí daňovníci neplatia dane, ktoré sú splatné? Jednoduché. Keď prinesú tohtoročný výnos z minulého roka, nájdem všetky obálky, poukazy a formuláre ešte pekne zastrčené v balíku, ktorý som im dal minulý rok.

Morálka tohto príbehu, zaplaťte dane, keď sú splatné. Vložte všetky potrebné doklady. Ak pošlete šek, priložte k nemu poukaz a na šek vložte svoje rodné číslo. Ak nemôžete platiť, dohodnite si s IRS splátkovú dohodu.